海伦哲 (300201): 回答：回答：取得好转的原因：公司销售规模扩大；公司加强对应收账款的管控，加快应收款项迅速回笼；合理保持存货规模，提高生产现场物料的齐备率，加快存货的周转速度，减少存货资金的沉淀；加强计划管理，提高计划的准确率、对号率和交付的及时率，减少订单产品交付的准备时间，缩短销售回款的周期。以上原因使得回款速度加快，生产准备的资金占用减少。依旧为负的原因：三季度为传统的生产投入较多的季节，但销售回款的旺季需要到第四季度；为了对第四季度的传统销售旺季进行生产准备，支付采购周期较长的物料的款项，造成三季度的经营性现金流量净额为负。总体来看，公司经营性现金流持续向好，今年底将有较大的经营性现金流净额，未来有望持续改善。

2023-12-22 00:00:00