鑫铂股份 (003038): 回答：答：公司现金流为负数的主要原因为公司收款周期和付款周期的不匹配，订单生产所需的现金流出早于客户回款的现金流入，且存在较大的时间差，导致在公司业务规模快速增长的情况下，公司生产经营所占用的流动资金增加，经营活动产生的现金流量净额出现负数。公司客户主要为工业铝型材和工业铝部件客户，主要为先货后款的销售模式，信用期一般为 0-105 天。公司主要的原材料为铝棒，一般采用款到发货和货到付款的结算方式，另外生产成本中的员工薪酬、社保等必须在次月支付现金，因此生产成本的付款周期极短，经营活动现金流出在很短时间内就会发生。目前公司处于产能扩张期，因此产能的释放对流动资金的占用较多，因此造成经营性现金流为负的情况。公司将通过优化与客户合作模式，加强应收账款管理，加大应收款项催收力度，加快资金周转速度，提高资金使用效率来进行改善。

2023-10-26 00:00:00